Pensioen en ODV Seminar voorjaar 2020 – woensdag 1 april Vianen

David Bakker Pensioen Consultancy en Opleidingen nodigt u van harte uit voor het Pensioen en ODV Seminar voorjaar 2020. Tijdens dit seminar gaan we de ODV nog één keer helemaal ontleden. Daarbij ligt de nadruk op ‘echtscheiding en ‘overlijden’. Onderwerpen waarbij nog veel onduidelijkheden zijn. Marlies Huijser, specialist in het huwelijksvermogens- en erfrecht, hebben wij daarom als gastspreker uitgenodigd.

Datum en locatie
Het seminar vindt plaats van 14.00 tot 17.30 uur op de volgende datum en locatie:

Woensdag 1 april 2020 te Vianen (Van der Valk)

Prijs
€ 200 (ex btw). Pensioen Online abonnees krijgen 50% korting.

Sprekers
Drs. David Bakker (pensioenfiscalist, publicist, opleider)
Mr. Marlies Huijser, kandidaat-notaris bij Notariaat Van der Weij te Nijkerk

PE-punten
RB: 3, NBA en NOB: eigen accreditatie (o.b.v. bewijs van deelname)

Aanmelden
U kunt zich aanmelden door een mail te sturen naar info@davidbakker.eu en in uw mail uw gegevens te vermelden.

Onderwerpen Pensioen en ODV Seminar Voorjaar 2020:

1. ODV algemeen
– oprenting ODV-aanspraak (loonbelasting)
– oprenting ODV winstsfeer (VPB)
– oprenting met negatieve rente
– vaststelling hoogte en uitkeringsduur ODV
– ODV-uitkering bij overlijden DGA

2. Specifieke ODV-problematiek
– omzetting ODV in een lijfrente. Geheel of gedeeltelijk?
– afstempelen ODV. Wel of geen toestemming fiscus vooraf nodig?
– afstempelen ODV en omzetten in lijfrente
– kan je een ODV overdragen naar een andere BV?

3. ODV en echtscheiding
– kan je een ODV (fiscaal geruisloos) splitsen bij een scheiding of verbreking samenlevingsverband?
– valt de ODV in de huwelijksgemeenschap? In hoeverre is een ODV verknocht?
– standpunten Centraal Aanspreekpunt Pensioenen (CAP)
– hoe geef je bij scheiding praktisch uitvoering aan een overeenkomst tot voorwaardelijke partnercompensatie?

4. ODV en overlijden
– ODV en wettelijke verdeling
– ODV en testament
– mag je bij verdeling nalatenschap ODV aan 1 erfgenaam toebedelen? Fiscaal? Civiel?
– kloppen de standpunten van het CAP? Civiel? Fiscaal?
– wanneer is in een ODV-overeenkomst sprake van een derdenbeding bij overlijden?

5. Overige actualiteiten
– wetsvoorstel Pensioenverdeling bij scheiding 2021
– Pensioenakkoord stand van zaken
– Vragen & Antwoorden van het CAP/Jurisprudentie

Als u graag bepaalde vragen ziet behandelt dan kunt u dat van te voren aangeven.

U bent welkom vanaf 13.30. Koffie en thee staan klaar. We starten om 14.00 en sluiten af om 17.30. Halverwege wordt een pauze van maximaal 30 minuten ingelast.

Vraag aan Belastingdienst over oprenting ODV

14 januari 2020 (update 22 februari 2020)

Op 14 januari jl. stelde ik een vraag aan het Centraal Aanspreekpunt Pensioenen (CAP) van de Belastingdienst inzake de oprenting van de ODV. Hieronder treft u de vraag aan en het daarop gegeven antwoord van het CAP. [Lees meer…]

Serieus fiscaal lijfrente advies wordt steeds belangrijker

28 augustus 2019

Belastingadviseurs zouden hun klanten veel scherper kunnen adviseren over lijfrenten. Veel burgers in dit land zijn immers ‘opgescheept’ met één of meer lijfrentepolissen. Mijn indruk is dat belastingadviseurs veel advieskansen laten liggen en klanten met vragen intuïtief direct doorverwijzen naar de verzekeringstussenpersoon. Dat is jammer want om goed advies te kunnen geven over lijfrenten is vooral fiscale – en soms ook enige civielrechtelijke – kennis nodig. [Lees meer…]